Как обойти налог на прирост капитала

3 методика:Перенаправление своего доходаУклонения от уплаты налогов на общую прибыльУклонения от уплаты налогов на собственность

Прирост капитала (деньги, полученные от продажи акций, облигаций, недвижимости и драгоценных металлов с прибылью) часто облагается налогом при достаточно высоких ставках; особенно если у вас уже есть высокий доход. Например, в Соединенных Штатах, люди с очень высокими доходами (более $ 400 000 для одного, $ 450,000 для супружеских пар при совместной подаче) могут ожидать оплату 20% налога на прирост капитала.[1] Многие государства добавляют дополнительные налоги к этой базовой федеральной ставке. К счастью, есть несколько способов избежать некоторых или даже всего вашего налога на прирост капитала. Как правило, это включает откладывание достаточного количества денег в безопасную от налогов инвестицию, так что вы сможете получить некоторую пользу из ваших денег вместо того, чтобы отдать их правительству.

Шаги

Метод 1 из 3: Перенаправление своего дохода

1. 1 Положите основную часть дохода на пенсионные счета. Большинство авторитетных пенсионных счетов освобождаются от уплаты налога или налогов; то есть, вы либо не платите налоги на деньги, которые положили на счет или вы должны платить их, как только вы начинаете снимать деньги со счета после выхода на пенсию .[2] В любом случае, прирост капитала в пенсионный счет не будет облагаться налогом сразу. Для счетов с отложенными налогами, хотя вам, в конечном итоге, придется платить налоги, они, вероятно, будут ниже, чем вы изначально должны были бы заплатить (если ваш пенсионный доход + снятие с вашего счета пенсионных сумм в доход имеют более низкие налоговые ставки).
2. Заметим, однако, что большинство пенсионных счетов имеют ограничение, сколько вы можете положить. Например, традиционный 401k имеет предел депозита $ 17500 в год.[3]
3. 2 Откройте сберегательный счет для колледжа. Если вы заинтересованы в сбережениях для ребенка или образовании внука, одновременно избегая налога на прирост капитала, сберегательный счет для колледжа является идеальным способом. 529 планов сбережений для колледжа действуют на основе отложенных налогов, как и многие пенсионные счета. В качестве дополнительного бонуса, они обычно не имеют регулярного предела вклада, как сделали для большинства пенсионных счетов. Вместо этого у них есть максимальный срок службы; обычно по крайней мере $ 200,000.[4].
4. 3 Положите деньги на сберегательный счет здоровья. Сберегательные счета здравоохранения позволяют людям сохранить деньги для будущих медицинских расходов. Как правило, деньги на этих счетах не облагаются налогом, если они сняты для медицинских целей, поэтому это отличный выбор для тех, кто хочет избежать налога на прирост капитала. Тем не менее, HSAs обычно имеют несколько особых условий, поэтому чтобы открыть счет, необходимо их выполнить. Они обычно включают:[5]
5. Наличие квалификационной высокой франшизы и плана медицинского страхования
6. Не быть на Medicare
7. Не быть зависимым от налоговой декларации другого человека.
8. 4 Положите свои активы в благотворительный фонд. Для кого-то с высоко ценным предметом активов с удовлетворением (как, скажем, коллекция антиквариата), благотворительные фонды предлагают отличный способ, чтобы не платить на прирост капитала при продаже актива. Как правило, в этом случае, вы доверяете свой ценный актив, доверитель продает его для вас. Потому что благотворительные фонды не облагаются налогом, они не должны платить налог на прирост капитала при продаже актива. После этого, доверитель платит вам определенный процент от стоимости актива ежегодно в течение согласованного периода времени. После этого оставшиеся деньги идут на благотворительность.[6]
9. Чтобы было ясно, этот метод может не дать заработать столько денег, сколько вы могли бы от продажи актива и держа все деньги, даже после уплаты налогов. Тем не менее, нужно убедиться, что все деньги от продажи актива делятся между Вами и благотворительностью по вашему выбору, вместо того, чтобы отчислить правительству.

Метод 2 из 3: Уклонения от уплаты налогов на общую прибыль

1. 1 Держитесь за свои акции. Прирост капитала дает результат, когда вы продаете капитальные активы по большей цене, чем та, за которую вы купили их. Если вы не продаете свои активы, вы не должны платить никаких налогов. Так что, если вы думаете о продаже некоторых запасов, всегда помните, что у вас есть возможность заработать на них на позже.[7]
2. Подождав с продажей, есть вероятность, что вы сможете получить лучшую цену за акции в будущем. Тем не менее, также возможно, что цена акций может со временем снижаться.
3. 2 Сделайте подарки членам семьи. Каждый год вы имеете право подарить $ 14000 без налогов индивидуальному получателю. Если вы дать ценные акции близким родственникам как родитель, ребенок или брат, они могут продать их за вас и, следовательно, платить 0% налогов в прирост капитала (до тех пор, как их доход находится в низкой налоговой категории).[8]
4. Очевидно, что вы хотите использовать только человека, которому полностью доверяете. Давать кому-то запасы или активы в качестве подарка дает им юридическое владение ими, так что, если есть сомнения в том, будет ли кто-то дать вам деньги обратно, выбрать кого-то еще.
5. 3 "Урожай" теряет запасы. В некоторых ситуациях, продавая акции с краткосрочной потерей, может реально сэкономить деньги в долгосрочной перспективе за счет уменьшения количества денег, которые вы платите в налог на прирост капитала в целом. Это называется "сбор урожая" ваших потерь. Например, если кто-то инвестирует $ 10 000 в акции одной компании и фондовый рынок скоро упадет до $ 9000, они могут решить продать, с потерей $ 1000. Тогда они будут реинвестировать эти деньги в другие акции. Тем не менее, они все еще могут использовать эти $ 1000, чтобы компенсировать другие доходы по их налоговой декларации. Если со вторыми акциями все идет хорошо, возможно, чтобы иметь большую скорость возврата ваших первоначальных инвестиций, чем если бы получили просто купив одни акции и ожидая их восстановления.[9]
6. Заметим, однако, что IRS приняло определенные финансовые правила, которые могут сделать этот процесс труднее. Например, ваш первоначальный убыток запрещен, если вы используете деньги от продажи, чтобы купить очень похожие активы в течение 30 дней.[10]
7. 4 Оставьте капитал другим в вашем завещании. Если вы пожилые и не имеете непосредственной потребности в капитале, который вы накопили, можете рассмотреть вариант оставить его на любимого человека в вашем завещании. Когда унаследованный капитал продается, справедливая рыночная стоимость на момент вашей смерти используется в качестве основы для любого прироста капитала. Таким образом, только доход, облагаемый налогом, увеличивается в стоимости после даты смерти. Эти достижения часто могут быть минимальными, особенно если активы проданы вскоре после смерти.
8. 5 Переедьте в штат с низшими налоговыми ставками. Как отмечалось выше, базовые федеральные ставки по налогу на прибыль являются одинаковыми для каждого американца и различаются в зависимости от налогооблагаемого дохода. Тем не менее, многие государства включают собственные налоги на прирост капитала на базовый федеральный налог. Чтобы свести к минимуму количество денег, которые вы должны заплатить в виде налогов, переезд в штат с налогом ниже государственного уровня на прирост капитала (или вообще без такового) может быть умным долгосрочным вариантом. Хотя процесс переезда в другой штат может потребовать серьезных вложений времени и денег, это может иметь смысл для людей, которые хотят заработать много денег от прироста капитала в течение их жизни.
9. Семь штатов не имеют дополнительных налогов на федеральный курс: Аляска, Флорида, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Калифорния имеет самый высокий уровень, с максимальной ставкой 37%.[11]

Метод 3 из 3: Уклонения от уплаты налогов на собственность

1. 1 Используйте своего рода обмен на имущество на сумму больше остаточной стоимости. Если вы продаете недвижимость по остаточной стоимости, вы будете платить налог на прирост капитала от разницы между остаточной стоимостью и ценой продажи. Тем не менее, вы можете использовать такой обмен на более высокую стоимость имущества, чтобы избежать налога на прирост капитала. Например, если вы использовали оборудование на сумму $ 5000, но остаточная стоимость оборудования составляет всего $ 3000, вы можете обменять его на $ 5000, чтобы купить новое оборудование, а не продавать его и платить налог на прирост капитала от разницы $ 2000.
2. 2 Исключите прирост капитала при продаже жилой недвижимости. Физические лица или семьи, продающие свое основное место жительства, могут быть освобождены от уплаты налогов на большую (или даже все) часть денег, заработанные от продажи дома. Используя эту стратегию, человек может включить до $ 250,000 в прирост капитала, в то время как при подаче совместно могут включить до $ 500 000. Однако чтобы иметь право на такого рода освобождение, вы должны соответствовать определенным требованиям собственника: [12]
3. Вы должны быть собственником жилой недвижимости в течение как минимум 2 лет.
4. Вы, должно были занимать недвижимость в качестве основного места жительства, по крайней мере 730 дней (2 года), которые не должны быть последовательными, во время 5-летнего периода до продажи. Вы имеете право арендовать резиденцию в период, что вы не живете в ней.
5. Во время 2-летнего периода до продажи имущества, вы не должны исключать прибыль от продажи другого дома.
6. 3 Инвестируйте в улучшение собственности. Некоторые подходящие проекты домохозяйства, используемые, чтобы получить дом для продажи можно использовать для снижения (или даже ликвидации) налога на прирост капитала при продаже дома. Эти IRS-утвержденные проекты могут эффективно рассчитывать против цены на продажу дома, уменьшая количество денег, которое вы должны заплатить в качестве налога на прирост капитала. Если совокупная стоимость этих улучшений собственности делает эффективную цену продажи менее $ 500 000 для пары при подаче совместно или $ 250 000 для физических лиц, налог на прирост капитала не оплачивается вообще. Утвержденные расходы перечислены в IRS публикации 523 и, как правило, включают в себя:[13]
7. Дополнения, как чердак, подвал, комната, внутренний дворик, и т.д..
8. Сантехника, отопление и кондиционер
9. Приборы
10. Изоляция и ковровые покрытия
11. Кроме того, некоторые сборы, связанные с продажей дома, также могут быть исключены.

Советы

• Военнослужащие и люди, занимающие некоторые другие указанные государственные должности, которые должны жить в другом месте для работы, могут после переговоров использовать тестовый 2-летний период на протяжении 5-летнего. Таким образом, эти люди имеют возможность приостановить 5-летний период, пока они находятся далеко до 10 лет.
• Если вы не соответствуете требованиям теста собственника и использовать тест, чтобы избежать налога на прирост капитала от продажи жилой недвижимости, вы можете претендовать на частичное исключение, если вы продали в силу непредвиденных обстоятельств, таких как изменение места работы или здоровья.

Предупреждения

• Если вы оставите большое поместье другим в вашем завещании, может быть налог на наследство на дату смерти.